新时代证券遭罚事件始末 新时代证券被罚没4470万真相曝光

又见证券中介机构未勤勉尽责被罚！

近日，新时代证券因担任深圳美丽生态股份有限公司重大资产重组项目独立财务顾问，以及发行股份购买资产并募集配套资金之非公开发行的主承销商，存在未勤勉尽责、出具文件有误导性陈述的情况，被监管层查处。

在证监会6月6日挂网的行政处罚决定书中，证监会宣布，对新时代证券责令改正，给予警告，没收独立财务顾问业务收入800万元，并处以2400万元罚款；没收承销股票违法所得1220.1万元，并处以50万元罚款。罚没金额总计达到4470.1万元。

据其官网介绍，新时代证券是一家注册地位于北京的综合性券商，公司下属5家分公司，在北京、上海、湖南、江苏、内蒙古等地分布有60多家证券营业部。从往年业绩表现来看，新时代证券规模并不算大。

据行政处罚决定书披露，2015年3月6日，新时代证券与美丽生态签订《北京深华新股份有限公司与新时代证券有限责任公司之财务顾问协议》，正式担任美丽生态收购江苏八达园林有限责任公司（以下简称八达园林）100%股权的独立财务顾问，以及美丽生态发行股份购买资产并募集配套资金之非公开发行的主承销商。

2015年3月12日至12月15日期间，新时代证券分三次收到美丽生态支付的财务顾问费用合计800万元。另外，新时代证券担任主承销商的收费为1220.1万元。

收取了上千万的费用，但新时代证券工作人员的表现却并不专业，在了解项目情况时多次忘记对方的回复内容，甚至压根就没有现场走访。

2015年2月，新时代证券确定的美丽生态重大资产重组项目的主办人董晓瑜与其他中介机构共同实施了对金沙湖项目的现场走访，并访谈了金沙湖管委会规划建设局局长杨某娣，知悉当时“金沙湖项目未施工”。2015年1月至5月期间，董晓瑜曾向八达园林总经理王某杰了解金沙湖项目情况，但忘记王某杰回复内容，且该问询未记入工作底稿。2015年2月至5月期间，项目组会同律师、会计师向八达园林了解金沙湖项目收入真实性、招投标等情况。在美丽生态收到证监会对其重大资产重组申请文件的反馈意见后，2015年7月，董晓瑜曾向八达园林财务经理王某了解金沙湖项目情况，但忘记王某回复内容，且该问询未记入工作底稿。此后，新时代证券未走访金沙湖项目现场，未就金沙湖项目进展情况开展访谈、问询或其他工作。

另一个项目官塘项目也是类似的情况，2015年2月至5月，项目组会同律师、会计师向八达园林了解官塘项目收入真实性、招投标等情况，但并没有现场走访官塘项目了解施工进展。在美丽生态收到证监会对其重大资产重组申请文件的反馈意见后，2015年7月30日，董晓瑜专门就框架协议的情况访谈镇江交投财务经理刘某明，但未向刘某明了解官塘项目施工进展情况。此后，新时代证券未走访官塘项目现场，未就官塘项目进展情况开展访谈、问询或其他工作。

更严重的是，新时代证券出具的文件对金沙湖项目、官塘项目2015年收入预测存在误导性陈述。

2015年5月14日，新时代证券出具了《独立财务顾问报告》，预测八达园林2015年可实现收入13.57亿元。然而，2015年7月，新时代证券从八达园林取得的29个项目的情况表显示，八达园林实际确认的17个项目2015年上半年收入为6894.46万元，仅占该17个项目2015年全年预测收入的9.4%。

半年只完成了预测业绩的不到10%，显然预测并不准确，需要调整。但新时代证券始终没改。

证监会披露，针对上述财务数据与预测数据的重大差异，新时代证券未保持应有的职业谨慎，未进行审慎分析，在后续出具的《补充独立财务顾问报告》和《财务顾问核查意见》中，继续沿用《独立财务顾问报告》中的预测数据。

最终，证监会决定，对新时代证券责令改正，给予警告，没收独立财务顾问业务收入800万元，并处以2400万元罚款；没收承销股票违法所得1220.1万元，并处以50万元罚款。此外，对新时代证券的两名员工，美丽生态重大资产重组财务顾问主办人严琦、董晓瑜给予警告，并分别处以8万元罚款。

不久之前，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）因在康美药业案中涉嫌未勤勉尽责，被证监会宣布立案调查，该机构负责的26家拟上市企业审核进程全部遭到拖累，引发市场震动。

可见的是，证监会近期对于中介机构的查处力度正在加强。

证监会6月5日发文称，部分中介机构重市场份额，轻合规管理，激进扩张规模，开展证券业务怠于履责，甚至是玩忽职守，为欺诈行为的发生大开方便之门，挫伤了投资者对于中介行业的信心。对于上述行为，必须通过严格执法重拳治乱，使各种造假欺诈行为无处遁形，让各类责任主体罚当其过，付出应有的代价。

对于中介机构围绕上市公司开展证券业务未勤勉尽责的，证监会坚持一案双查，违法上市公司与不良中介一起处罚，严格处罚，绝不姑息，倒逼中介机构诚实守信，勤勉尽责，发挥好资本市场“看门人”作用。